Zonnepanelen blijven in 2025 onverminderd populair onder zowel particulieren als bedrijven die willen besparen op hun energierekening én hun ecologische voetafdruk willen verkleinen. Een belangrijke financiële meevaller was jarenlang de btw-teruggave op zonnepanelen. Maar hoe zit het met de btw-teruggave zonnepanelen 2025? In dit artikel leggen we uit wat je kunt verwachten.
Sinds 1 januari 2023 zijn de regels rondom btw op zonnepanelen ingrijpend veranderd. Particulieren betalen geen btw meer bij de aanschaf en installatie van zonnepanelen op of bij hun woning. Toch zijn er nog situaties waarin btw-teruggave wél speelt, vooral bij speciale installaties of zakelijke toepassingen.
In deze gids leggen we duidelijk uit hoe de btw-teruggave zonnepanelen 2025 werkt, welke voorwaarden gelden, en hoe je optimaal gebruikmaakt van de beschikbare belastingvoordelen.
Wat betekent btw-teruggave zonnepanelen in 2025?
Sinds 2023 zijn de btw-regels voor zonnepanelen sterk vereenvoudigd voor particulieren, maar de mogelijkheid tot btw-teruggave is niet helemaal verdwenen. Hoe zit het precies met de btw-teruggave zonnepanelen 2025? In dit artikel leggen we uit wat je moet weten.
0%-btw voor particuliere woningen
Voor vrijwel alle particuliere woningeigenaren geldt sinds 1 januari 2023 een 0%-btw-tarief op zowel de levering als de installatie van zonnepanelen. Dit betekent dat je als particulier bij een standaardinstallatie geen btw meer hoeft te betalen én dus ook geen btw meer hoeft terug te vragen.
Dit nultarief is van toepassing op:
- Zonnepanelen die op of bij een woning worden geïnstalleerd.
- Bijgebouwen zoals garages, schuren, serres of uitbouwen.
- Vakantiewoningen (indien particulier gebruik).
- Verenigingen van Eigenaren (VvE’s) bij collectieve installatie op appartementencomplexen.
Uitzonderingen waarbij btw-teruggave nog speelt
Toch zijn er situaties waarin de oude btw-teruggaveregeling nog wél van belang is:
- Geïntegreerde zonnepanelen (zoals zonnepanelen die ook als dakbedekking fungeren bij nieuwbouwwoningen) vallen niet onder het 0%-tarief. Hier geldt nog steeds het reguliere 21%-btw-tarief.
- PVT-systemen en andere panelen met dubbele functies (elektriciteit + warmte) vallen eveneens buiten het 0%-tarief.
- Zakelijke installaties: Bij zonnepanelen op bedrijfspanden zonder woonfunctie geldt nog altijd het standaard btw-tarief van 21%. Zakelijke gebruikers kunnen deze btw via hun reguliere btw-aangifte terugvragen.
Let op de juiste toepassing
De datum op de factuur bepaalt welk btw-tarief geldt. Voor facturen vanaf 1 januari 2023 is het 0%-tarief van toepassing op particuliere installaties. Voor zakelijke toepassingen of installaties die onder de uitzonderingen vallen, blijft het belangrijk om de btw-teruggave correct toe te passen.
Voorwaarden btw teruggave zonnepanelen: Hier moet je op letten
Wil je in 2025 nog btw terugvragen voor zonnepanelen, bijvoorbeeld bij geïntegreerde systemen of zakelijke installaties? Dan moet je voldoen aan een aantal belangrijke voorwaarden. Hieronder leggen we ze duidelijk voor je uit.
1. Factuur op naam van de aanvrager
De factuur voor de zonnepanelen en eventuele installatiekosten moet op naam staan van degene die de btw wil terugvragen. Dit is essentieel: staat de factuur op een andere naam, dan wijst de Belastingdienst de aanvraag af.
2. Energiecontract op naam van de aanvrager
Niet alleen de factuur, maar ook het energiecontract moet op jouw naam staan. Dit bewijst dat jij degene bent die stroom teruglevert aan het net, wat een belangrijke voorwaarde is om als ondernemer voor de btw te worden beschouwd.
3. Teruglevering van stroom aan het net
Om in aanmerking te komen voor btw-teruggave, moet je aantonen dat je stroom teruglevert aan het elektriciteitsnet. Alleen het zelf gebruiken van opgewekte stroom is niet voldoende. De teruglevering wordt doorgaans geregeld via een standaard contract met een energieleverancier.
4. Geen gebruikmaken van de Kleineondernemersregeling (KOR)
Als je deelneemt aan de KOR (voor kleine ondernemers met een omzet onder de €20.000), ben je vrijgesteld van btw-verplichtingen. Dat klinkt aantrekkelijk, maar het nadeel is dat je dan ook géén recht meer hebt op btw-teruggave voor nieuwe investeringen zoals zonnepanelen of een thuisbatterij.
5. Vraag btw-teruggave tijdig aan
Hoewel er formeel een termijn van vijf jaar geldt, is het sterk aan te raden om zo snel mogelijk na de aanschaf en installatie btw-teruggave aan te vragen. Dit voorkomt administratieve problemen en eventuele wijzigingen in je situatie die de aanvraag kunnen bemoeilijken.
Extra aandachtspunt: Wattpiek-berekening bij geïntegreerde systemen
Bij geïntegreerde zonnepanelen wordt het btw-bedrag niet volledig teruggegeven, maar berekend op basis van het vermogen van de installatie (in wattpiek). Hierbij gelden speciale forfaitaire regels, waarmee de teruggave wordt bepaald.
Hoe snel krijg je btw terug op zonnepanelen?
Als je zonnepanelen hebt aangeschaft waarvoor je btw wilt terugvragen, wil je natuurlijk graag weten wanneer je het geld kunt verwachten. De snelheid van de btw-teruggave hangt af van een paar praktische factoren.
Gemiddelde verwerkingstijd van de Belastingdienst
Over het algemeen duurt het tussen de 6 en 8 weken voordat je de btw-teruggave op je bankrekening ontvangt. Dit is gerekend vanaf het moment dat je een volledige en correcte btw-aangifte hebt ingediend.
Bij particulieren die voor de eerste keer btw-teruggave aanvragen (bijvoorbeeld bij geïntegreerde panelen) gaat het meestal sneller dan bij complexe zakelijke installaties.
Oorzaken van vertraging
In sommige gevallen kan de teruggave langer duren. Mogelijke oorzaken zijn:
- Onvolledige aanvraag: Bijvoorbeeld een ontbrekende factuur of foutieve gegevens.
- Extra controles: Als de Belastingdienst twijfelt over je recht op teruggave of als het btw-bedrag uitzonderlijk hoog is.
- Drukke periodes: Rond belastingseizoenen kan de afhandelingstijd iets oplopen.
Tips om de btw-teruggave te versnellen
Wil je jouw geld zo snel mogelijk ontvangen? Volg dan deze praktische tips:
- Zorg dat de factuur en het energiecontract allebei correct en op jouw naam staan.
- Meld je tijdig aan als btw-ondernemer bij de Belastingdienst.
- Dien je btw-aangifte volledig en foutloos in.
- Houd je brievenbus en e-mail goed in de gaten voor eventuele vragen van de Belastingdienst en reageer snel.
Met een goede voorbereiding en snelle actie heb je vaak binnen enkele weken het btw-bedrag terug op je rekening.
Wanneer kun je btw-teruggave voor zonnepanelen aanvragen?
Timing is essentieel als je btw wilt terugvragen voor je zonnepanelen. Weten wanneer je precies moet handelen, voorkomt dat je onnodig lang op je geld moet wachten of zelfs het recht op teruggave verliest.
Direct na de installatie
Je kunt btw-teruggave aanvragen zodra de zonnepanelen zijn geïnstalleerd én je een factuur hebt ontvangen. Wacht niet onnodig lang: hoe sneller je de aanvraag indient, hoe sneller je het bedrag terugkrijgt.
- Belangrijk: De Belastingdienst ziet de factuurdatum als uitgangspunt. Vanaf die datum start ook de termijn waarbinnen je recht hebt op teruggave.
Aanmelden als ondernemer
Voordat je de btw kunt terugvragen, moet je je aanmelden als ondernemer voor de btw (ook als particulier). Dit doe je via het formulier ‘Opgaaf zonnepaneelhouders’ bij de Belastingdienst. Na aanmelding krijg je een btw-nummer waarmee je je aangifte kunt indienen.
Binnen vijf jaar aanvragen
In theorie heb je maximaal vijf jaar na de aanschaf om btw-teruggave te regelen. Toch is het verstandig om het niet zo lang uit te stellen:
- In de praktijk werkt de Belastingdienst soepeler bij aanvragen die snel na installatie plaatsvinden.
- Veranderingen zoals verkoop van je woning, wijziging van energiecontracten of deelname aan de KOR kunnen je aanvraag bemoeilijken als je te lang wacht.
Kort advies:
Vraag de btw-teruggave idealiter binnen enkele maanden na de aanschaf en installatie aan. Zo voorkom je gedoe en ontvang je snel je voordeel.
Hoeveel btw kun je terugkrijgen voor zonnepanelen in 2025?
De hoogte van de btw-teruggave hangt volledig af van het soort installatie en de datum van aankoop. In 2025 gelden er duidelijke regels voor verschillende situaties.
Geen btw-teruggave bij standaard particuliere zonnepanelen
Voor de meeste particulieren die zonnepanelen kopen in 2025, geldt geen btw-teruggave meer. Sinds 1 januari 2023 geldt namelijk een 0%-btw-tarief op:
- Zonnepanelen geïnstalleerd op of bij woningen.
- Installaties op bijgebouwen zoals garages en schuren.
- Vakantiehuizen, mits particulier gebruik.
Omdat er geen btw betaald wordt, is er ook niets terug te vragen.
Wel btw-teruggave bij geïntegreerde systemen en zakelijke installaties
Er zijn nog steeds situaties waarin je wel btw kunt terugkrijgen:
- Geïntegreerde zonnepanelen (bijvoorbeeld dakpanelen die ook fungeren als dakbedekking) vallen onder het reguliere 21%-btw-tarief.
- PVT-panelen en andere systemen met meerdere functies (stroom én warmte) vallen eveneens onder het 21%-tarief.
- Zakelijke installaties op bedrijfspanden zonder woonfunctie blijven belast met 21% btw.
Bij deze aankopen kun je de betaalde btw volledig terugvragen, mits je voldoet aan de voorwaarden.
Voorbeeld van hoeveel btw je kunt terugvragen
Stel:
- Je koopt geïntegreerde zonnepanelen met een factuurbedrag van €10.000 inclusief btw.
- De btw bedraagt dan €1.735 (€10.000 / 1,21 * 0,21).
- Je kunt dit bedrag volledig terugvragen, afhankelijk van de berekening op basis van wattpiekvermogen en teruglevering.
Bij geïntegreerde installaties wordt het terug te vragen bedrag soms aangepast via een forfaitaire regeling. Hierbij wordt gekeken naar het vermogen van je installatie (wattpiek) en niet alleen naar de aanschafprijs.
Btw-teruggave bij zonnepanelen combineren met btw op thuisbatterij?
Steeds meer mensen combineren hun zonnepaneleninstallatie met een thuisbatterij om nog efficiënter om te gaan met opgewekte energie. Maar hoe zit het met de btw-teruggave als je beide investeringen tegelijk doet?
Btw op thuisbatterijen: niet altijd 0%!
In tegenstelling tot zonnepanelen valt de aanschaf van een thuisbatterij niet onder het 0%-btw-tarief. Op een thuisbatterij betaal je in 2025 gewoon 21% btw. Dit betekent dat je – onder bepaalde voorwaarden – nog steeds recht kunt hebben op btw-teruggave voor de batterij.
Voorwaarden voor btw-teruggave thuisbatterij:
- De batterij moet direct verbonden zijn met zonnepanelen die stroom leveren aan het net.
- Je moet de batterij gebruiken om opgewekte energie tijdelijk op te slaan en later terug te leveren.
- Je mag niet onder de Kleineondernemersregeling (KOR) vallen op het moment van aankoop.
Als je zowel zonnepanelen als een thuisbatterij laat installeren, kan het dus slim zijn om te bekijken of je de btw over de batterij ook kunt terugvragen — zeker gezien de 21% belastingdruk.
Meer weten over btw op thuisbatterijen?
Wil je precies weten hoe btw-teruggave werkt voor een thuisbatterij, en welke stappen je moet zetten? Lees dan ons uitgebreide artikel: btw terugvragen thuisbatterij.
Belangrijkste tips voor maximaal belastingvoordeel in 2025
Wil je in 2025 écht het maximale halen uit je investering in zonnepanelen? Dan is een goede voorbereiding cruciaal. Zeker als je wilt profiteren van de btw-teruggave zonnepanelen 2025. Hieronder geven we de belangrijkste tips om optimaal gebruik te maken van de beschikbare belastingvoordelen:
1. Check goed of jouw installatie in aanmerking komt voor btw-teruggave
Hoewel het 0%-tarief geldt voor standaard particuliere installaties, zijn er uitzonderingen. Controleer altijd of jouw situatie — zoals geïntegreerde zonnepanelen of een zakelijke installatie — nog recht geeft op btw-teruggave.
2. Zorg voor correcte administratie
Verzamel alle documenten op tijd:
- Factuur op jouw naam
- Energiecontract op jouw naam
- Bewijs van teruglevering aan het net
Een complete administratie voorkomt vertraging en discussie met de Belastingdienst.
3. Vraag snel btw-teruggave aan
Hoewel je formeel vijf jaar de tijd hebt, is snel handelen beter. Dien je aanvraag in zodra je alle documenten compleet hebt. Dit voorkomt administratieve complicaties als je situatie verandert.
4. Let op bij deelname aan de KOR
Denk goed na voordat je kiest voor de Kleineondernemersregeling. De KOR kan aantrekkelijk lijken, maar je verliest het recht om btw terug te vragen op nieuwe investeringen, zoals een thuisbatterij of extra zonnepanelen.
5. Schakel hulp in bij twijfel
Twijfel je over je situatie of wil je zeker weten dat je niets mist? Raadpleeg dan een specialist op het gebied van fiscale voordelen rondom duurzame investeringen. Een klein adviesgesprek kan je honderden euro’s voordeel opleveren.
Bent u op zoek naar meer informatie over subsidies voor duurzame energie? Bekijk dan de officiële website van de Belastingdienst voor actuele regelingen. Heeft u behoefte aan een persoonlijk advies op maat over uw situatie? Onze experts helpen u graag verder! Ontdek daarnaast meer tips en ontwikkelingen in onze nieuws- en kennisbank. Wilt u direct contact opnemen? Wij staan voor u klaar om al uw vragen te beantwoorden.